Ainda estamos em época de entrega de declarações, mas há quem já tenha recebido o reembolso do IRS. O princípio é o mesmo, ano após ano: quanto mais cedo submeter o seu, mais cedo deverá ser reembolsado.
Numa altura de alguma incerteza para as famílias, como a que vivemos, o planeamento e a antecipação são chave para a saúde das suas finanças. Se vai receber este valor extra do Estado, pode ser importante pensar um pouco mais sobre que destino lhe vai dar.
Como funciona o mecanismo de reembolso do IRS?
Todos os meses é retida uma percentagem do salário bruto dos contribuintes que funciona como antecipação do que vão de pagar de imposto em cada ano. As taxas de retenção a aplicar são aprovadas anualmente pelo Governo e variam de contribuinte para contribuinte. Têm em consideração uma série de fatores, como o número de dependentes, o estado civil e o tipo de rendimentos.
Em grande parte dos casos, o que acontece é que o valor retido acaba por não corresponder ao valor exato que cada contribuinte deve pagar de imposto. É que além do salário, podem existir outros rendimentos (como rendas de imóveis arrendados, por exemplo) e há despesas, como as de saúde e de educação, que são dedutíveis. Deste modo, apenas após a entrega das declarações de IRS é possível haver um apuramento exato e final de cada situação.
Contas feitas, há dois cenários possíveis: ou se pagou a mais e há lugar a reembolso até 31 de Julho, ou se pagou a menos e tem de se acertar contas com o Estado, devolvendo o remanescente até 31 de Agosto.
No momento de entrega da declaração, é possível fazer uma simulação que lhe vai indicar imediatamente se terá direito a reembolso do IRS ou se, pelo contrário, terá de pagar alguma coisa ao Estado. Caso vá ser reembolsado, pode ir acompanhando o seu processo no Portal das Finanças. Depois de entrar com o seu NIF e senha de acesso, na secção “IRS”, deverá clicar em “Consultar Declaração”, selecionando em seguida o ano em causa. A declaração passa por quatro estados: declaração certa; liquidação processada; reembolso emitido e, finalmente, pagamento confirmado.
Atenção: se o valor do reembolso for inferior a 10 euros, não vai receber nada. Caso haja dívidas à AT, serão automaticamente liquidadas. Neste caso, receberá o montante que sobrar.
Que destino dar ao dinheiro?
O destino ideal do reembolso do IRS vai sempre variar de caso para caso. As hipóteses são muitas e muito diferentes. As finanças são pessoais e, nesse sentido, deve sempre fazer uma análise global da sua situação para conseguir perceber onde será mais vantajoso alocar este dinheiro extra.
Amortizar dívidas
Se tem pagamentos em atraso ou dívidas para liquidar, como as do cartão de crédito, esta pode ser uma excelente ocasião para ficar livre delas. Aproveite o reembolso do IRS para amortizar este tipo de encargos que vão ajudar a equilibrar as finanças da família.
Pagar impostos
Maio é mês de entrega de declarações de IRS, mas também é tempo de pagar o IMI (Imposto Municipal sobre Imóveis). Pode, então, aproveitar o valor do reembolso do IRS para liquidar esta despesa. O mesmo se aplica ao IUC (Imposto Único de Circulação) cujo pagamento é anual e feito no mês registado na matrícula dos automóveis. Se o dinheiro chegar a tempo, pode utilizá-lo para esse efeito. Caso o seu IUC ainda esteja para chegar, pode já colocar o valor de parte. É menos uma preocupação no futuro.
Começar (ou reforçar) o fundo de emergência
O fundo de emergência deve ser o primeiro objetivo de poupança. É fulcral para ajudar em momentos de corte de rendimentos, seja por doença ou situação de desemprego. Para o fundo de emergência, deve ter de parte o equivalente às despesas mensais para três, seis meses ou mesmo um ano. O importante é mesmo começar.
Se receber algum dinheiro extra do IRS, comece já a construir o seu fundo de emergência. Caso já tenha um, aproveite para o reforçar. Trata-se de um investimento essencial que pode vir a ser realmente útil no futuro.
Investir em formação
Investir em educação e formação também é investir. Se está livre de dívidas e com um fundo de emergência considerável, pode aproveitar para aprender um novo idioma ou para aperfeiçoar uma nova skill. Quem tem filhos pode usar o dinheiro para abrir uma conta para o futuro.
Investir em lazer
Finalmente, é claro que o reembolso do IRS pode ser alocado a momentos de lazer e bem-estar, como as férias, importantes para enfrentar o resto do ano. Se conseguir, pode aproveitar para reforçar o orçamento para as viagens de Verão.